Leasing samochodowy może wydawać się dość skomplikowany i rozbudowany. Odszukanie potrzebnych nam informacji, a tym bardziej zrozumienie ich, często wymaga poświęcenia czasu. Zapraszam Cię do serii wpisów, w których postaram się wyjaśnić Ci w prostych słowach, czym jest leasing samochodu. Jeśli „utkniesz” na jakimś szczególe, nie krępuj się i napisz lub zadzwoń do mnie — chętnie Ci pomogę.
Na czym polega leasing samochodowy?
Leasing samochodów w teorii jest podobny do dzierżawy bądź wynajmu długoterminowego. To umowa cywilnoprawna, którą zawiera leasingodawca (finansujący) z leasingobiorcą (korzystającym) na czas określony. W imieniu leasingodawcy może pośredniczyć broker leasingowy, nazywany też doradcą lub pośrednikiem leasingowym. Pierwszy z wymienionych, w ramach wspomnianej umowy, oddaje do użytku pojazd (przedmiot leasingu) w zamian za ustaloną opłatę uiszczaną co miesiąc (raty). Natomiast jaki to będzie pojazd, wybierasz Ty. To Ty znajdujesz dostawcę samochodu i leasingodawca kupuje go dla Ciebie, aby następnie Ci go wydzierżawić. W ostatnich latach wielu pośredników leasingowych oferuje również wyszukiwanie samochodów w całej Polsce, aby zaoszczędzić Ci czas. Szkoda go, aby obdzwaniać wszystkich dealerów.
Kto może skorzystać z leasingu samochodowego?
Mówi się, że leasing przeznaczony jest dla przedsiębiorców. To po części prawda — najczęściej korzystają z niego bowiem mikro, małe, jak i średnie firmy. Warto wiedzieć, że umowa może zostać zawarta także na leasing od pierwszego dnia działalności przedsiębiorstwa. Wówczas należy się jednak liczyć z podwyższoną opłatą wstępną. Dobrym rozwiązaniem jest zapoznanie się w takim przypadku z ofertami na leasing dla nowych firm. Doradca leasingowy pomoże znaleźć Ci taką, która oferuje najniższą opłatę wstępną. Co ciekawe — a mniej znane — umowa leasingu może zostać również zawarta przez osobę prywatną. Zwykle leasing bywa nieco tańszy niż kredyt, dlatego konsumenci są nim zainteresowani.
Leasing dzieli się na kilka rodzajów. Najpopularniejszy z nich to leasing operacyjny. Możesz też znać ze słyszenia nazwy: leasing finansowy, zwrotny oraz konsumencki.
Leasing operacyjny, finansowy, zwrotny a konsumencki — podstawowe różnice
Leasing operacyjny:
- pozwala użytkować samochód, maszynę lub urządzenie, które potrzebuje nasza firma, kiedy nie mamy dość pieniędzy, aby kupić je za gotówkę;
- pozwala wrzucić w koszty uzyskania przychodu wszystkie wydatki związane z samochodem: całą ratę leasingu oraz wszystkie koszty eksploatacyjne i paliwo;
- samochód formalnie należy do firmy leasingowej do końca okresu umowy, a wraz z wykupem, czyli ostatnią płatnością staje się własnością korzystającego. W trakcie trwania umowy odpisów amortyzacyjnych dokonuje więc firma leasingowa;
- zawierany jest na min. 40% czasu amortyzacji; w przypadku samochodu minimalny okres leasingu to 2 lata. Po tym czasie można już wykupić samochód, lecz zwykle przedsiębiorcy wybierają dłuższe okresy leasingu. Wiadomo – im dłuższy okres, tym mniejsza rata, ale też im dłuższy okres, tym całkowity koszt leasingu jest większy. Dlatego zawsze trzeba wypośrodkować okres leasingu. Najrozsądniej jest wybrać taką ratę miesięczną, aby spokojnie móc ją opłacać zarówno jak biznes będzie dobrze szedł, jak i w trudniejszych okresach.
Leasing finansowy:
- podstawową różnicą w porównaniu z leasingiem operacyjnym jest fakt, że samochód należy od początku do kupującego;
- leasingobiorca dokonuje odpisów amortyzacyjnych oraz może zaliczyć do kosztów uzyskania przychodów tylko część odsetkową raty leasingowej (a nie całą ratę);
- wprawdzie korzystający nie ponosi kosztów opłaty wstępnej, ale za to płaci cały VAT z góry, dlatego bywają nim zainteresowani Ci przedsiębiorcy, którzy mają w danym okresie duży VAT do zapłacenia i chcą go sobie odliczyć.
Leasing zwrotny:
- pozwala odzyskać gotówkę za przedmiot już przez nas kupiony, np. kupiliśmy samochód, maszynę lub urządzenie za gotówkę, bo ją mieliśmy i uznaliśmy, że tak będzie taniej, a potem pojawiła się inna okazja lub potrzeba i gotówką stała się niezbędna. Wtedy można pójść do firmy leasingowej, sprzedać jej nasz samochód i wziąć go w leasing. Stąd nazwa – leasing zwrotny. Przedmiot nie zmienia miejsca użytkowania, a tylko formalnie zmienia się jego właściciel. Firma leasingowa płaci nam gotówką za nasz przedmiot, a my możemy ją wykorzystać na zakup tego, co potrzebujemy;
- najczęściej firmy leasingowe biorą w leasing zwrotny przedmioty kupione w ostatnich 3-6 miesiącach, ale pojedyncze nie patrzą na datę zakupu;
- nie uzyskamy gotówki na 100% wartości samochodu. W zależności do daty zakupu będzie to 85-50% wartości samochodu, a reszta będzie zaliczona jako „opłata wstępna”.
Leasing konsumencki:
- tzw. leasing bez formalności, przeznaczony dla osób prywatnych, zapewniający mniejszą ilość formalności i niższe koszty niż w przypadku kredytu samochodowego;
- po spłacie rat pozwala wykupić samochód na własność za symboliczną opłatę, tzw. wykup, który często wynosi 1%, choć może być ustalony na innym poziomie, zgodnie z życzeniem konsumenta.
Jak możesz zauważyć, leasing to dość rozległy temat. W dzisiejszym wpisie chciałam Ci przedstawić jego podstawy. W kolejnych będę stopniowo rozbudowywała informacje, aby w sposób szczegółowy wyjaśnić Ci zasady jego działania. Jako niezależny doradca finansowy jestem w stanie rzetelnie odpowiedzieć na wszystkie Twoje pytania — nie wahaj się pytać!